Basel III

Basel III sú pravidlá regulácie bankovníctva vydané Bazilejský výbor pre bankový dohľad, jedná sa o nástupcu Basel II.

Cieľ Basel III: silný a odolný bankový systém ako základ trvalo udržateľného ekonomického rastu.

Po skúsenostiach z nedávnej finančnej krízy je zrejmé, že princípy zahrnuté v Basel II nie sú dostačujúce. Banky sa snažili stanovené pravidlá obchádzať a vysoko riziková aktíva zo svojich bilancií vyvádzali, teda držali úroveň imania nižšia, než zodpovedalo ich skutočné rizikové expozícii. Okrem toho sa často stávalo, že aj v prípadoch veľkých finančných ťažkostí banky vyplácali štedré bonusy svojim manažérom a dividendy akcionárom, čo naďalej situáciu bánk ešte prehlbovalo.

Tieto skutočnosti viedli Bazilejský komisiu k úprave bankovej regulácie v podobe Basel III. Jej cieľom je odstrániť procyklickosť bankovej regulácie, posilniť bankový systém a zvýšiť disciplinovanosť bánk. Úlohou proticyklickej kapitálového vankúša bude absorbovať straty v krízových obdobiach a zabezpečiť, aby bola banka schopná udržať svoju kapitálovú primeranosť nad minimálne požadovanou mierou. S tým súvisí aj zavedenie nových pravidiel zakazujúcich vyplácanie dividend alebo bonusov v prípade, že sa bánk bude potýkať s finančnými problémami. Výplaty dividend, bonusov a ďalších odmien totiž banku ďalej oslabujú a pôsobia procyklicky.

Časový nábeh Basel III: postupne od roku 2013 do roku 2019.

Basel II × Basel III:

• Niektoré oblasti regulácie sa na základe nových poznatkov zdokonalili (napr. kapitálová primeranosť), iné sa do regulácie najnovšie zahŕňajú (napr. ukazovatele zadlženosti (leverage ratio) a štandardy likvidity)
• Opatrenie nielen na mikroúrovni (napr. kapitál a ukazovateľa kapitálovej primeranosti, ukazovatele zadlženosti (leverage ratio), posilnenie likvidity), ale novo aj makro obozretnosť (proticyklické kapitálové vankúše)
• Cieľový stav: regulačné imanie v objeme 10,5% z rizikovo vážených expozícií vrátane bezpečnostného vankúša 2,5% odporúčania Bazilejského výboru implementovaná do právnych predpisov EÚ