Basel III jsou pravidla regulace bankovnictví vydaná Basilejským výborem pro bankovní dohled, jedná se o nástupce Basel II.
Cíl Basel III: silný a odolný bankovní systém jako základ trvale udržitelného ekonomického růstu.
Po zkušenostech z nedávné finanční krize je zřejmé, že principy zahrnuté v Basel II nejsou dostačující. Banky se snažily stanovená pravidla obcházet a vysoce riziková aktiva ze svých bilancí vyváděly, tudíž držely úroveň kapitálu nižší, než odpovídalo jejich skutečné rizikové expozici. Kromě toho se často stávalo, že i v případech velkých finančních potíží banky vyplácely štědré bonusy svým manažerům a dividendy akcionářům, což nadále situaci bank ještě prohlubovalo.
Tyto skutečnosti vedly Basilejskou komisi k úpravě bankovní regulace v podobě Basel III. Jejím cílem je odstranit procykličnost bankovní regulace, posílit bankovní systém a zvýšit disciplinovanost bank. Úlohou proticyklického kapitálového polštáře bude absorbovat ztráty v krizových obdobích a zajistit, aby byla banka schopna udržet svou kapitálovou přiměřenost nad minimální požadovanou mírou. S tím souvisí i zavedení nových pravidel zakazujících vyplácení dividend nebo bonusů v případě, že se bank bude potýkat s finančními problémy. Výplaty dividend, bonusů a dalších odměn totiž banku dále oslabují a působí procyklicky.
Časový náběh Basel III: postupně od r. 2013 do r. 2019
Basel II × Basel III:
- Některé oblasti regulace se na základě nových poznatků zdokonalily (např. kapitálová přiměřenost), jiné se do regulace nově zahrnují (např. ukazatele zadluženosti (leverage ratio) a standardy likvidity)
- Opatření nejen na mikroúrovni (např. kapitál a ukazatele kapitálové přiměřenosti, ukazatele zadluženosti (leverage ratio), posílení likvidity), ale nově i makro obezřetnost (proticyklické kapitálové polštáře)
- Cílový stav: regulatorní kapitál v objemu 10,5 % z rizikově vážených expozic včetně bezpečnostního polštáře 2,5 % doporučení Basilejského výboru implementována do práva EU
Komentáře
Do diskuze nelze přispívat, protože je uzamčená